Im Hinblick auf den Jahreswechsel steht für die meisten Unternehmen auch die Erstellung des Jahresabschlusses auf der Tagesordnung und die Frage: Was kann ich tun, um eine sichere Durchfinanzierung im neuen Jahr zu erreichen? Steuerberater und Wirtschaftsprüfer sind mit den Prüfprozessen beschäftigt. Doch die aktuellen Krisen hat tiefe Einschnitte ins Wirtschaftsleben hinterlassen. Noch nie waren die ökonomischen Unsicherheiten für Mitteleuropa so groß wie derzeit. 2022 war das Jahr der Zinswende und Rohstoffe und Nahrungsmittel haben den Gipfel an Verteuerung seit über 50 Jahren erreicht. Die anhaltend hohen Preise, der Anpassungsdruck auf der Kostenseite und die nachlassende Produktivität erzeugen ein sogenanntes „Stagflations-Szenario“.
Eva Sartorius, Mitglied der Geschäftsleitung der A.B.S. Global Factoring AG, hat sich mit Gabriele Romeike, geschäftsführende Gesellschafterin der Financial Projects – und mietfinanz – Gruppe, getroffen, um zu erfahren, worauf KMU beim Jahresabschluss und für eine sichere Durchfinanzierung im neuen Jahr unbedingt achten sollten.
Eva Sartorius: Frau Romeike, die Maßnahmen zur Krisen-Bekämpfung haben vielen Unternehmen Verluste und damit Eingriffe in das Eigenkapital beschert. Was ist dieses Jahr im Hinblick auf den Jahresabschluss anders als sonst?
Gabriele Romeike: Neben den allgemeinen Bilanzierungs- und Bewertungsfragen, die sich alle Jahre wieder für die Erstellung des Jahresabschlusses ergeben, sind für die bevorstehenden Abschlüsse nach wie vor die bilanziellen Aus- bzw Nachwirkungen der Corona-Pandemie und – nun neu – die Folgen des Russland-Ukraine Konflikts sowie der aktuellen Teuerungs- und Energiekrise zu berücksichtigen. Dabei geht es einerseits um die korrekte bilanzielle Berücksichtigung bzw. Darstellung der krisenbedingten Sachverhalte sowie allenfalls erhaltener öffentlicher Förderungen und Unterstützungen im Jahresabschluss und andererseits um die daraus resultierenden Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens.
In jedem Fall muss in diesem Jahr die Gewissheit bestehen, dass die Durchfinanzierung für 2023 gesichert ist. Gute Vorbereitung ist hier die halbe Miete.
Eva Sartorius: Was können KMU tun, um den Jahresabschluss zu sichern?
Gabriele Romeike: Um dieses Problem zu lösen, wird es erforderlich sein, die Durchfinanzierung für 2023 so bald wie möglich abzusichern. Erst mit stabiler Durchfinanzierung werden für viele Unternehmen die Jahresabschlüsse final erstellt werden können. Die Unternehmensfinanzierung ist allein aus dem vorgenannten Grund so bald wie möglich auf solide Beine zu stellen.
Eva Sartorius: Seitens der Banken wird ja bereits mit teilweise drastischen Ratingverschlechterungen gerechnet. Das hat natürlich Auswirkungen auf die Unternehmensfinanzierung. Welchen Rat können Sie hier geben?
Gabriele Romeike: Das ist richtig. Die Bankenratings werden die Situation weiter erschweren. Bei allen Unternehmen, die ihre Planungen nicht erreicht oder Verluste geschrieben haben, werden die Bankenratings schlechter ausfallen. Damit sich beide Themen nicht sogar gegenseitig verstärken, sind daher Durchfinanzierung und Ratings gleichermaßen zu verbessern.
Die Bedeutung alternativer Finanzierungsinstrumente wird allein aus den beiden vorgenannten Gründen deutlich zunehmen. Die neue Finanzierung von Working Capital und die Re-Finanzierung des vorhandenen Maschinenbestandes stehen bei vielen Unternehmen auf der Tagesordnung. Dabei sind viele Aspekte zu beachten und miteinander durchaus komplex.
Eva Sartorius: Was kann also ein Unternehmen konkret tun, wenn es mit alternativen Finanzierungsinstrumenten Durchfinanzierung und Rating optimieren möchte?
Gabriele Romeike: Hier kommt die Zusammenarbeit von A.B.S. Global Factoring und Financial Projects ins Spiel. A.B.S. ist Spezialist im Bereich Working Capital. Financial Projects ist Spezialist für die Unternehmensfinanzierung in Gänze und gleichzeitig bedeutender Anbieter für die Finanzierung von Maschinen und Anlagen – für neues und gebrauchtes Equipment. Wie Unternehmen ihre Unternehmensfinanzierung für 2023 fit machen können, besprechen wir gern in einem Beratungsgespräch. Nach Abschluss einer Vertraulichkeitserklärung werden wir alle Möglichkeiten durchspielen. Nutzen Sie die Gelegenheit.
Eva Sartorius: Vielen Dank, Frau Romeike, für Ihre eindringlichen Ratschläge. Ich bin sicher, davon können viele KMU profitieren.
Als Gründerin von Financial Projects und mietfinanz.de ist Gabriele Romeike eine der durchsetzungsstärksten Persönlichkeiten des Finanzierungsmarktes. 1985 begann sie Ihre Karriere nach volkswirtschaftlichem Studium bei Commerzbank, war 15 Jahre eine starke Kraft in der Führung des Firmenkundengeschäftes der Westfalenbank in Düsseldorf und Bochum. Mit Financial Projects, von ihr 2007 gegründet, begleitet sie die mittelständische Industrie und KMUs bei der Aufstellung von stabilen Finanzierungsstrukturen. Seit 2019 ist mietfinanz.de online – ein Finanzierungsportal für die Finanzierung von Maschinen und Fahrzeugen. Während dieser Zeit wurden hunderte Unternehmen bei Um- und Erweiterungsfinanzierungen erfolgreich beraten. Financial Projects gehört heute zu den führenden Beratern der Branche und ist allein den Interessen der Kunden verpflichtet.
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